Ketika pemerintah menghadapi tekanan untuk mengurangi defisit anggaran yang terus membengkak, salah satu opsi kebijakan fiskal yang dapat dipertimbangkan adalah meningkatkan tarif pajak. Namun, para ekonom seringkali memperdebatkan dampak dari peningkatan tarif pajak terhadap penerimaan total negara, terutama dalam jangka panjang. Konsep kurva Laffer menunjukkan bahwa: